Криптовалюты нынче в моде.

Инвестиции в криптовалюты, такие как всем известный биткоин, резко возросли за последние месяцы не только из-за прорывного характера их технологии, но и благодаря поддержке институциональных инвесторов, таких как известный банк Goldman Sachs или гениальный основатель компании Tesla Илон Маск.

Такие криптовалюты, как биткоин, могут показаться абсолютной новинкой, но в конце 2017 года они уже пережили большой бум (достигнув стоимости почти 17 000 евро), и прошло уже более 10 лет с тех пор, как предположительно Сатоши Накамото создал их.

Таким образом, налоговые органы во многих странах уже не первый год размышляют о том, как и сколько налогов нужно платить налогоплательщикам, которые, например, хотят обналичить биткоин или любую другую криптовалюту.

Ответить на вопрос «какие налоги платят при продаже биткоинов или криптовалют» непросто, поскольку налоги, уплачиваемые при продаже или хранении биткоинов, зависят от места жительства налогоплательщика.

Поскольку большинство наших читателей находятся в странах ОЭСР, мы сосредоточимся на налогообложении биткоинов (или любой другой криптовалюты) в этих странах, то есть на том, сколько налогов уплачивается при продаже биткоинов.

Налог на продажу биткоина

В общих чертах, в большинстве стран ОЭСР налоги уплачиваются при продаже биткоинов в фиатных валютах (евро, доллар или любой официальной валюте) и при обмене биткоинов на любой другой криптоактив, так называемый своп.

При такой продаже или обмене налоговые органы понимают, что прирост капитала при профессиональной деятельности налогоплательщика происходит в несколько иной плоскости по сравнению с той, которая происходит при операциях с покупкой и продажей биткоинов.

И все это независимо от того, были ли ваши биткоины куплены на зарубежных биржах (таких как Binance, Coinbase, Kraken…), за границей, за наличные или каким бы то было другим способом. В общем случае биткоины облагаются налогом там, где проживает владелец биткоина.

Это означает, что при продаже биткойнов налоги уплачиваются в стране проживания, независимо от того, совершаются ли сделки на зарубежных рынках или хранятся в виртуальных кошельках, расположенных за пределами страны проживания.

Важно ли декларировать биткоины в Налоговом управлении США или налоговых органах?

Налоговая знает о существовании биткоина.

С 2017 года частные лица и компании во многих странах Европейского союза и ОЭСР, которые владеют криптоактивами, находятся под пристальным вниманием налоговых органов.

Кроме того, с 2021 года, согласно последним директивам ЕС, ваша страна проживания будет получать часть информации о биткоинах и других криптовалютах, хранящихся за рубежом, в частности на основных биржах, таких как Coinbase, Kraken или Binance.

Таким образом, мы настоятельно рекомендуем декларировать продажу биткоинов и других криптоактивов, а также владение ими, чтобы избежать штрафов или даже уголовных преследований, например, как за налоговое мошенничество.

Как продать биткоины и избежать уплаты налогов?

Если вы уже продали биткоины, будучи налоговым резидентом в юрисдикции с высоким уровнем налогообложения, вы почти ничего не можете сделать, вам придется платить налоги. В противном случае будет, возможно, считаться, что вы уклоняетесь от уплаты налогов.

Однако, если вы еще не продали свои биткоины, у вас все еще есть возможность, переезжайте в страну с низким уровнем налогообложения. После этого вы сможете продать биткоины и обналичить средства.

Во многих странах не взимаются налоги с продажи биткоинов, поэтому сотни людей переезжают в страны с низким уровнем налогообложения, чтобы избежать уплаты налогов… Но…

Куда переезжают крупные владельцы биткоинов и криптовалют?

Несколько наших клиентов и сотрудников сменили налоговое резидентство, чтобы продать свои биткоины или криптовалюту, поэтому у нас есть информация из первых рук о тех странах «с позитивным регулированием криптовалют», которые с распростертыми объятиями приветствуют инвесторов с криптоактивами.

Таким образом, в нашем топ-4 направлений на 2022 год, где можно продать биткоины, входят следующие страны:

Объединенные Арабские Эмираты

Это один из выдающихся финансовых центров Персидского залива, известный своими высокими небоскребами, международным аэропортом и нулевым налогообложением. За последнее десятилетие ОАЭ привлекли тысячи новых резидентов, которые решили переехать в эту страну сами или перенести свой бизнес, будь то холдинговые компании или стартапы. В основном «новую кровь» привлекают нулевое прямое налогообложение и возможности, которые предлагают «зоны свободной торговли».

В таких зонах резиденты не платят налоги с продажи биткоинов, и это еще не все. Биткоины и альткоины принимаются для покупки активов, таких как роскошные автомобили, яхты, часы или недвижимость.

Монако

Жемчужина Средиземноморья, известная своим гламуром и казино, также является излюбленным направлением для крупных владельцев криптовалют. Продажа биткоинов без уплаты налогов — обычное дело в Монако, особенно в банке, который, похоже, весьма дружелюбен к криптовалютам, когда дело доходит до монетизации.

Монако — идеальное место для крупных владельцев недвижимости, которые могут позволить себе там жить. И вид на жительство в Монако уже получили некоторые клиенты Relocate&Save.

Андорра

Страна на Пиренеях, несмотря на установление 10%-ного налога на прибыль от продажи биткоинов или других криптовалют, предлагает очень выгодное налогообложение по сравнению с другими странами ЕС и разрабатывает закон о криптовалютах, который позволит применять большие льготы для тех, кто продает криптовалюты и реинвестирует прибыль в активы страны (банковские продукты, недвижимость и т.д.).

Однако банковская индустрия по-прежнему, похоже, неохотно принимает «обналичивание», а закон о криптоактивах еще немного «сырой». Несмотря на это, компания Relocate&Save помогла нескольким своим клиентам переехать в Андорру, чтобы избежать уплаты налога на богатство с криптоактивов и, таким образом, уменьшить налоговое бремя за продажу биткоинов.

Португалия

Помимо хорошо известного особого налогового режима для нерезидентов (NHR), космополитичного Лиссабона и потрясающих видов с побережья Алгарве, Португалия также славится как отличное место для продажи биткоинов или криптовалют.

В общих чертах Португалия не взимает налоги с продажи криптовалют, поскольку согласно налоговому постановлению, вынесенному налоговыми органами Португалии в 2016 году, прирост капитала, полученный от продажи биткоинов или других криптовалют, не подпадает ни под одну налогооблагаемую категорию в соответствии с португальским законодательством.

Несмотря на другие случаи, имейте в виду, что налогообложение криптовалют в Португалии вызвало споры, поскольку в некоторых случаях операции с криптовалютами облагаются налогом в размере 20%. Таким образом, предварительный анализ, проведенный налоговым экспертом, очень важен.

Однако при продаже криптовалют возникает серьезная проблема, которую не решили многие страны, а именно – возможность перевода биткоинов в евро или другие законные платежные валюты.

Прослеживаемость биткоинов и криптовалют зависит главным образом от того, как правила борьбы с терроризмом и предотвращения отмывания денег интерпретируют движения при их покупке и продаже. Следовательно, возникает вопрос…

Как обменять биткоины и криптоактивы на евро, доллары, фунты …?

В основном традиционные банки не разбираются в криптовалютах и склонны блокировать любые банковские переводы при попытке обналичить биткоин или купить криптовалюту на биржах или накладывают вето на внебиржевые операции по соображениям борьбы с терроризмом и предотвращения отмывания денег.

Таким образом, крайне важно иметь возможность доказать происхождение средств, с помощью которых вы приобрели биткоины, и иметь возможность доказать, у кого вы их приобрели, т.е. продемонстрировать прослеживаемость. Это весьма спорный, сложный вопрос, и, вероятно, ваш банк не пойдет вам на встречу и заблокирует ваш банковский счет, как только вы продадите свои биткоины.

Однако, в случае, если происхождение ваших средств законно, если вы являетесь крупным владельцем биткоинов или других криптоактивов и вас интересует эта тема, не стесняйтесь обращаться к нам по адресу [email protected], мы можем помочь вам с нашими контактами в международных банках, специализирующихся на криптоактивах, и обналичить ваши криптоактивы.

Как переехать, чтобы избежать уплаты налогов с продажи биткоинов?

Как вы, возможно, догадались из названия нашей компании, Relocate&Save (в переводе с английского «переезд и сбережение») мы защищаем ваше право на смену места жительства как законный способ избежать налоговой конфискации.

Смена налогового резидентства, чтобы избежать уплаты налогов при продаже биткоинов, – это абсолютно законный метод, который не оставляет никаких лазеек для судебного преследования: если вы все сделаете правильно, вы просто перестанете платить налоги в стране вашего нынешнего проживания.

По логике вещей, если вы пойдете по этому пути, вам потребуется проживать в выбранной стране не менее шести месяцев в году или, по крайней мере, бывать в этих странах чаще, чем в других.

Чего вы ждете? Ведь сменить налоговое резидентство и обналичить биткоины можно уже сейчас. Свяжитесь с нами по адресу [email protected], чтобы начать процедуру смены резидентства.

Если вы серьезно заинтересованы в смене своего налогового резидентства, мы рекомендуем вам бесплатно скачать и прочитать наш обновленный отчет «Три лучших налоговых направления на данный момент».