As moedas criptográficas são todas a raiva.

O investimento em moedas criptográficas, como o famoso Bitcoin, disparou nos últimos meses, não apenas devido à natureza disruptiva de sua tecnologia, mas também devido ao apoio de investidores institucionais, como o conhecido banco Goldman Sachs ou o genial fundador da Tesla Elon Musk.

Embora moedas criptográficas como Bitcoin possam parecer algo novo, a mesma já teve um grande boom no final de 2017 (atingindo um valor de quase 17 000 euros) e já existe há mais de 10 anos desde que supostamente Satoshi Nakamoto a criou.

Assim, as agências fiscais de muitos países já pensam há anos como e quanto os contribuintes têm que pagar de impostos, por exemplo, pela venda de Bitcoins ou qualquer outra moeda criptográfica.

Quanto imposto é pago sobre a venda de Bitcoins ou moedas criptográficas não é uma resposta fácil, uma vez que os impostos pagos sobre a venda ou detenção de Bitcoins dependem da residência do contribuinte.

Como a maioria de nossos leitores está localizada em países da OCDE, vamos nos concentrar na tributação das Bitcoins nesses países (ou em qualquer outra moeda criptográfica), ou seja, quanto imposto é pago sobre a venda de Bitcoins.

Quanto é pago pela venda de Bitcoin e cripto?

Em termos gerais, na maioria dos países da OCDE, os impostos são pagos pela venda de Bitcoins para par fiat (euro, dólar ou qualquer moeda oficial) e pela troca de Bitcoins por qualquer outro criptoativo, conhecido como swap.

Quando essa venda ou troca ocorre, os órgãos fiscais entendem que um ganho de capital ocorre na medida em que a atividade profissional do contribuinte não é a compra e venda de bitcoins.

Tudo isso, independentemente de suas Bitcoins terem sido compradas em trocas no exterior (como Binance, Coinbase, Kraken…), no exterior, em dinheiro ou em qualquer outro lugar. Em termos gerais, as bitcoins são tributadas onde quer que o detentor da bitcoin resida.

Isso significa que os impostos são pagos em seu país de residência na venda de bitcoins, independentemente de as transações serem feitas em mercados estrangeiros ou armazenadas em carteiras virtuais localizadas fora de seu país de residência.

É importante declarar as Bitcoins à Receita Federal ou às autoridades fiscais?

A existência da Bitcoin não é alheia às autoridades fiscais.

Desde 2017, as autoridades fiscais de muitos países da União Européia e da OCDE estão sob o escrutínio das autoridades fiscais.

Além disso, a partir de 2021, de acordo com as últimas diretrizes da UE, seu país de residência está prestes a receber parte das informações sobre as moedas bitcoins e outras moedas criptográficas mantidas no exterior, especialmente nas principais bolsas como Coinbase, Kraken ou Binance.

Assim, recomendamos fortemente a declaração da venda e detenção de Bitcoins e outras moedas criptográficas para evitar penalidades ou mesmo delitos criminais, tais como fraude fiscal.

E como posso evitar o pagamento de impostos?

Se você já vendeu Bitcoins sendo um residente fiscal em jurisdição fiscal alta, você não pode fazer quase nada, você terá que pagar impostos se não estiver sob evasão fiscal.

Entretanto, caso você ainda não tenha vendido suas Bitcoins, você ainda tem uma opção. Mudar-se para um país com impostos baixos para vender Bitcoins e fazer o assim chamado “cashout”.

Muitos não cobram impostos sobre a venda de Bitcoins, então centenas de pessoas estão se mudando para países com impostos baixos para evitar o pagamento de impostos… Mas…

Para onde os grandes proprietários de moedas criptográficas estão se mudando?

Vários de nossos clientes e colaboradores empreenderam uma mudança de residência fiscal para vender suas Bitcoins ou moeda criptográfica, portanto, temos informações em primeira mão daqueles países “amigáveis à criptografia” que recebem os investidores com os criptoativos de braços abertos.

Assim, em nossos 4 principais destinos para 2022, onde vender Bitcoins, estão os seguintes países:

Emirados Árabes Unidos

É um dos centros financeiros proeminentes do Golfo conhecido por seus arranha-céus altos, aeroporto internacional e tributação zero. Durante a última década, atraiu milhares de novos residentes que decidiram transferir sua residência ou suas empresas para lá, sejam empresas holding ou start ups, atraídos principalmente pelos impostos diretos zero e pelas facilidades oferecidas pelas “zonas francas”.

Nessas zonas os residentes não pagariam impostos sobre a venda de Bitcoins e não apenas isso, Bitcoins e Altcoins são aceitos para a compra de ativos, tais como carros de luxo, iates, relógios ou imóveis.

Mónaco

A pérola do Mediterrâneo conhecida por seu glamour e cassinos é também um destino favorito dos grandes proprietários de moedas criptográficas. Vender Bitcoins sem impostos é a ordem do dia em Mônaco, especialmente com um banco que parece ser bastante amigável quando se trata de monetizar.

Um destino ideal para os grandes proprietários que podem se dar ao luxo de morar lá e que alguns dos clientes da Relocate&Save já tentaram.

Andorra

O país dos Pirineus, apesar de estabelecer uma tributação de 10% sobre os lucros da venda de moedas bitcoins ou outras moedas criptográficas, oferece uma tributação muito favorável em comparação com outros países da UE e está desenvolvendo uma Lei de moedas criptográficas que permitiria aplicar grandes isenções àqueles que vendem moedas criptográficas e reinvestir os lucros em ativos do país (produtos bancários, imóveis, etc.).

Entretanto, a indústria bancária ainda parece relutante em aceitar o “cashout” e a Lei de Criptoativos é um pouco “verde”. Apesar disso, na Relocate&Save, temos ajudado vários de nossos clientes a se mudarem para Andorra para evitar o pagamento do Imposto sobre a Riqueza de Criptoativos e assim reduzir a conta do imposto sobre a venda de Bitcoins.

Portugal

Além do conhecido regime de RNH, a cosmopolita Lisboa e as incríveis vistas da costa algarvia, Portugal também é famoso como uma grande distração para vender Bitcoins ou moedas criptográficas.

Em termos gerais, Portugal não cobra impostos sobre a venda de moedas criptográficas, uma vez que, de acordo com uma decisão fiscal emitida pelas autoridades fiscais portuguesas em 2016, os ganhos de capital derivados da venda de Bitcoins ou das moedas criptográficas não se enquadram em nenhuma categoria tributável de acordo com a legislação portuguesa.

Apesar dos outros casos, esteja ciente de que a tributação em Portugal sobre as moedas criptográficas tem suscitado controvérsia, uma vez que, em alguns casos, será tributada a 20%. Portanto, uma análise prévia de um especialista em impostos é muito importante.

Entretanto, a venda de moedas criptográficas é um grande problema que muitos países não resolveram, e que é a bancarização ou transformação das moedas Bitcoins em euros ou outras moedas de curso legal.

A rastreabilidade das Bitcoins e moedas criptográficas depende principalmente de como os regulamentos de combate ao terrorismo e prevenção da lavagem de dinheiro interpretam os movimentos de compra e venda das mesmas.

Portanto…

Como trocar meus ativos criptográficos por euros, dólares, libras…?

A maioria dos bancos tradicionais não entende as moedas criptográficas e tende a bloquear qualquer transferência bancária da venda de moedas criptográficas em trocas ou vetar operações OTC com base no contra-terrorismo e na prevenção da lavagem de dinheiro.

Assim, é essencial poder provar a origem dos fundos através dos quais você adquiriu as Bitcoins e poder provar de quem você as adquiriu, ou seja, demonstrar a rastreabilidade. Isto é extremamente controverso, complicado e provavelmente seu banco não o entenderá e bloqueará sua conta bancária quando você vender suas Bitcoins.

Entretanto, caso a origem de seus fundos seja legal, se você for um grande proprietário de Bitcoins ou outros criptoativos e tiver interesse neste tópico, não hesite em nos contatar em [email protected], podemos ajudá-lo com nossos contatos no International Banking especializado em criptoativos.

Como se relocalizar para evitar o pagamento de impostos sobre a venda de Bitcoins?

Como você deve ter adivinhado pelo nosso nome, na Relocate&Save somos defensores de seu direito de mudar sua residência como forma legal de escapar do confisco de impostos.

A mudança de residência fiscal para evitar o pagamento de impostos sobre a venda de Bitcoins é um método absolutamente legal que não deixa brechas para o processo: se você fizer as coisas direito, simplesmente deixará de pagar impostos em seu país de residência atual.

Logicamente, esta solução requer o esforço de mudar sua residência pelo menos seis meses por ano ou pelo menos viver nestes países mais do que qualquer outro.

O que você está esperando para mudar sua residência para vender seus bitcoins? Entre em contato conosco pelo e-mail [email protected] para iniciar sua mudança de residência fiscal.

Se você estiver seriamente interessado em mudar seu domicílio fiscal, recomendamos que faça o download gratuito e leia nosso relatório atualizado “Os três melhores destinos fiscais do momento”.